Diferença entre Demonstração de Fluxo de Caixa e Demonstração de Fluxo de Fundo

Diferença entre Demonstração de Fluxo de Caixa e Demonstração de Fluxo de Fundo

Principal diferença

A principal diferença entre a demonstração do fluxo de caixa e a demonstração do fluxo de fundos é que a demonstração do fluxo de caixa mostra as entradas e saídas de caixa, enquanto a demonstração do fluxo de fundos mostra as causas e solicitações de fundos.

Demonstração dos fluxos de caixa vs. Demonstração dos fluxos de fundos

A demonstração do fluxo de caixa indica as mudanças na posição de caixa e mostra as entradas e perdas de caixa de uma empresa; Enquanto a demonstração do fluxo de caixa mostra os altos e baixos da posição fiscal de uma empresa, ela mostra as fontes e a aplicação dos fundos. A demonstração dos fluxos de caixa é uma demonstração de resolução de pesquisa que descreve os detalhes das diferenças entre os saldos de caixa de abertura e fechamento durante um período, enquanto a demonstração dos fluxos de fundos mostra as mudanças no capital de giro da entidade entre os dois exercícios.

A demonstração do fluxo de caixa refere-se ao caixa total criado pela empresa em um determinado período contábil, enquanto a demonstração do fluxo de caixa da empresa mostra o movimento das entradas e saídas de caixa da empresa durante o período específico. A demonstração do fluxo de caixa é bastante abrangente e útil quando você deseja saber sobre a posição executiva de uma empresa, enquanto a demonstração do fluxo de caixa informa sobre a situação financeira.

O cronograma monetário de curto prazo é concluído por meio da demonstração de fluxo de caixa, enquanto o plano fiscal de médio e longo prazo é concluído por meio da demonstração de fluxo de fundos. Na demonstração dos fluxos de caixa, é apurado o caixa obtido com a operação, enquanto na demonstração dos fluxos de fundos, são calculados os recursos obtidos com a ação. A demonstração do fluxo de caixa é usada para preparar o orçamento de caixa, enquanto a demonstração do fluxo de fundos é usada para fazer o orçamento de capital. A demonstração do fluxo de caixa depende do conceito de caixa, enquanto a demonstração do fluxo de fundos depende do conceito de acumulação.

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Quadro comparativo

Demonstrativo de fluxo de caixa Demonstrativo de fluxo de caixa
A demonstração dos fluxos de caixa mostra as entradas e saídas de caixa e os paralelos de caixa durante um período. A demonstração do fluxo de caixa mostra as mudanças na posição fiscal do objeto em vários exercícios contábeis
fonte contábil
Dinheiro Extensão
Parte do demonstrativo financeiro
sim Não
Usado para
orçamento de caixa orçamento de capital
Alvo
Mostra a liquidez da empresa. Estude o ponto fiscal da empresa
Exploração
Planejamento de caixa de curto prazo Muito tempo de planejamento financeiro
Cálculo
Dinheiro do procedimento antecedentes processuais

O que é a demonstração dos fluxos de caixa?

A demonstração do fluxo de caixa é uma demonstração que apresenta as variações da situação de caixa da empresa de um período para outro, ou seja, é uma conta que indica as entradas e saídas de caixa e paralelas. Dinheiro que está em mãos e depósitos à vista em bancos, enquanto os equivalentes de caixa são fundos extremamente líquidos, as entradas de capital são derivadas de vendas e etc. e as saídas de caixa decorrem de compras e etc. É um processo para definir quão bem uma empresa controla sua posição de caixa e gera caixa para pagar suas despesas operacionais.

A demonstração dos fluxos de caixa expressa os detalhes das atividades de caixa do início e do fim do período contábil; explora o curto prazo do planejamento de caixa. Demonstração do fluxo de caixa Inclui o saldo inicial e final de caixa e caixa paralelo. Está funcionando como um indicador de desenvolvimento do capital de giro, mas as variações do capital de giro não estão sendo fixas, parece que só mudam na posição de caixa. A demonstração do fluxo de caixa também é usada para organizar o orçamento de caixa.

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A demonstração do fluxo de caixa é classificada em três atividades principais, a primeira é a operação que significa movimentos de dinheiro devido a ações comerciais consistentes, a segunda é o investimento, ou seja, a movimentação de caixa devido a qualquer investimento, e a terceira é a financiamento, o que significa as contas de angariação de fundos. É uma parte da demonstração financeira de uma empresa. A demonstração do fluxo de caixa contém quatro demonstrações financeiras que são fáceis para todos os investidores visualizarem e entenderem a condição financeira de uma empresa.

O que é a demonstração do fluxo de caixa?

A demonstração do fluxo de caixa é uma demonstração que apresenta os altos e baixos da posição monetária de uma empresa; é uma conta que vem apresentando variações na condição fiscal da entidade em vários exercícios contábeis. A demonstração dos fluxos de caixa também expressa as causas das mudanças na situação dos negócios do ano anterior e do exercício contábil atual. É uma investigação de planejamento financeiro de longo prazo e, às vezes, de médio prazo; não inclui um saldo de caixa inicial e paralelos de caixa.

A demonstração do fluxo de caixa estuda as mudanças e também explica o motivo do capital de giro da empresa. Também compara os dois balanços, analisando as fontes de fundos e a aplicação dos fundos e as razões das diferenças. Uma demonstração de fluxo de caixa mostra a situação financeira de uma organização. Ele ajuda a empresa a ver onde o dinheiro está sendo gasto e onde o pagamento está sendo recebido.

A demonstração do fluxo de caixa analisa a produtividade do negócio na operação de capital de giro e termina com o aumento do capital de giro ou a diminuição do capital de giro. A revisão da demonstração do fluxo de caixa baseia-se no conceito de acumulação e é utilizada para elaborar o orçamento de capital. A demonstração do fluxo de caixa não faz parte da demonstração financeira. A demonstração do fluxo de caixa mostra as causas e solicitações de fundos. A demonstração do fluxo de caixa está se preparando para ver as fontes e os usos dos fundos durante um determinado período e como sua mudança afeta o capital de giro da empresa.

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Principais diferenças

  1. A demonstração do fluxo de caixa mostra as mudanças no caixa e no banco, enquanto mostra as mudanças no ano.
  2. A demonstração do fluxo de caixa estuda a eficiência da geração de caixa e, por outro lado, a demonstração do fluxo de caixa considera a produtividade da empresa.
  3. A demonstração do fluxo de caixa faz parte do relatório financeiro; inversamente, a demonstração do fluxo de caixa não faz parte da demonstração financeira
  4. A demonstração do fluxo de caixa é útil para o planejamento tributário de curto prazo; Por outro lado, a demonstração do fluxo de caixa é útil para o planejamento financeiro de longo prazo.
  5. A demonstração do fluxo de caixa contém o saldo inicial e final do caixa, enquanto a demonstração do fluxo de fundos não fornece um saldo inicial e final do dinheiro.
  6. A demonstração dos fluxos de caixa usa a fonte contábil de caixa. Por outro lado, o demonstrativo de fluxo de caixa usa a fonte contábil expandida.
  7. A demonstração do fluxo de caixa é usada para orçamento de caixa; Por outro lado, a demonstração do fluxo de caixa é usada para orçamento de capital.

Conclusão

Se concluirmos a demonstração dos fluxos de caixa com a demonstração dos fluxos de fundos, constatamos que ambas são essenciais para a nutrição da empresa. A situação monetária de qualquer empresa ou corporação é melhor compreendida com a ajuda de uma demonstração de fluxos de caixa e uma demonstração de fluxos de fundos, essas duas demonstrações ajudam os investidores a conhecer a base e a apresentação do caixa ou fundos. A demonstração do fluxo de caixa é mais dominante e usa investidores. Mas se olharmos individualmente, descobrimos que ambos servem a um propósito significativo.